В зв’язку із постійною невизначеністю та присутності ризиків в підприємницькій діяльності постає питання захисту своїх коштів та майна під час здійснення господарської діяльності.
На цей час в Україні представлені інформаційні системи, які дають можливість перевірити надійність контрагента, а саме: You Control, ContrAgent:Lig, та інші. Однак повний їх функціонал є платним і потребує значних фінансових коштів, які не кожний підприємець готовий витратити. Є також і відносно безоплатні системи, на кшталт Opendatabot, який можна знайти у вигляді паблік акаунтів в популярних мессенджерах Viber, Telegram. Ця інформаційна система має також і платну складову. Як варіант можна використовувати для попереднього аналізу контрагента і її.
Працює ця система доволі просто достатньо ввести ідентифікаційний код юридичної особи, або індивідуальний податковий номер для ФОП, який складається з 10 цифр і Ви отримаєте інформацію про назву, адресу, керівника, розмір статутного фонду, власників, кінцевих беніфіціарів підприємства, історію змін компанії, наявність останніх змін в компанії, доступ до судових рішень за участю компанії, зареєстрована компанія чи ні, основний вид діяльності, інформацію про платника податку, податковий борг.
На що варто звертати увагу в отриманій інформації.
По – перше: інформація про повне найменування компанії, П.І.Б. керівника, юридичну адреса, ідентифікаційний код, повинні співпадати з інформацією вказаної в договорі угоді, накладних на отримання товару, рахунках на оплату, актах виконаних робіт, і таке інше. Ці дані допомагають ідентифікувати Вашого контрагента, і в разі виникнення спору довести факти, які мають значення для вирішення справи, а саме: з яким підприємством ви уклали угоду і хто підписав її з боку контрагента, та чи мав він на це повноваження.
По – друге: інформація про те зареєстроване підприємство, чи перебуває в стані припинення, яку потрібно шукати в графі – стан. Якщо підприємство знаходиться в стані припинення укладати з ним угоду небезпечно, оскільки можна не встигнути заявити вимоги по сплаті товару, оплаті товарів до цього підприємства.
По-третє: інформація про те, чи порушено справу про банкрутство, яку потрібно шукати в графі –стан. Якщо так, то контрагент ненадійний, оскільки не спроможний на цей час виконати свої фінансові зобов’язання. Крім того, в залежності від стадії банкрутства угоди від імені такого підприємства мають укладатись або бути погоджені виключно арбітражним керуючим.
По–четверте: інформація про податковий борг підприємства, якщо він є буде вказана окрема графа – Податковий борг. В графі податковий борг буде вказано розмір боргу та на яку дату він склався, наприклад: «На 01.04.2019 – 7 184 070,00 грн». Якщо у підприємства є податковий борг співпрацювати з ним небезпечно, оскільки органи ДФС вправі застосувати податкову заставу – арештувати активи підприємства на суму боргу, та несплата податків свідчить про проблеми підприємства з платоспроможністю.
По-п’яте: інформація про основний вид діяльності – наприклад – «01.11 Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур». Бажано щоб основний вид діяльності співпадав з діяльністю, результати якої Ви бажаєте отримати від контрагента. Так, наприклад виникають обґрунтовані сумніви , що підприємство з видом діяльності «01.11 вирощування зернових культур…» може здійснити постачання скрапленого газу, або металопрокату.
По-шосте: інформація про розмір статутного фонду та дату реєстрації підприємства, бажано обирати для співпраці підприємства з значним статутним фондом та які вже працюють більше 3-х – 5-ти років на ринку. Співпраця з підприємством зі статутним фондом в 1 000,00 грн, утворене за шість місяців до дати укладення угоди, обґрунтовано викликає побоювання щодо результатів угоди.
По-сьоме: інформація про статус платника ПДВ, якщо для Вас важливий. Opendatabot дає змогу встановити чи є контрагент платником ПДВ та з якої дати.
По–восьме: інформація про власників, якщо укладення угоди керівником потребує погодження учасниками, можна встановити хто повинен підписати протокол загальних зборів учасників.
Якщо з якихось причин, Ви не можете користуватись Opendatabot, або хочете більш поглиблено проаналізувати Вашого контрагента, існують декілька відкритих джерел, які можна використати при пошуку інформації.
Про більш менш реальний стан виконання виконавчого провадження щодо контрагентів можна дізнатись на наступному інформаційному ресурсі – Єдиному реєстрі боржників Міністерства Юстиції України, який можна найти за посиланням https://erb.minjust.gov.ua/#/search-debtors. В цьому реєстрі за ідентифікаційним кодом юридичної особи, та індивідуальним податковим номером можна встановити, чи є юридична або фізична особа боржником в будь якому виконавчому провадженні.
Також, інформацію щодо стану виконавчих проваджень стосовно контрагента можна дізнатись в Автоматизованій системі виконавчого провадження за посиланням: https://asvpweb.minjust.gov.ua/#/search-debtors. В цьому інформаційному ресурсі ввівши ідентифікаційний код підприємства або ІПН контрагента можна отримати інформацію щодо виконавчих проваджень в яких контрагент є не тільки Боржником, а і Стягувачем. Також в данному реєстрі вказано стан виконання провадження, таким чином, можна зробити висновок про фінансовий стан контрагента.
На сайті ДФС можна безкоштовно отримати інформацію про свого бізнес партнера, за посиланням http://sfs.gov.ua/businesspartner. За цим посиланням ввівши ідентифікаційний код можна безкоштовно узнати інформацію про реєстрацію контрагента в органах ДФС, та про стан податкового боргу контрагента.
Для аналізу контрагента, також цікаво використовувати Єдиний державний реєстр судових рішень, доступ до якого безкоштовний за наступним посиланням: http://reyestr.court.gov.ua/. За результатами пошуку будуть отримані дані про наявні судові рішення щодо контрагента, які можна продивитись, та проаналізувати діяльність контрагента.Особливу увагу слід приділяти кримінальним провадженням стосовно контрагента.
І нарешті, як кажуть англійці last but not least (Останній, але важливий) інформаційний ресурс це інформація з Державного реєстру прав на нерухоме майно, та Державного реєстра обтяжень рухомого майна. Інформація з цих реєстрів доступна за посиланням: https://online.minjust.gov.ua/information/. Далі потрібно перейти до розділу майно та обтяження. Однак робота з цим інформаційним ресурсом потребує реєстрації за допомогою електронного цифрового підпису, але скажу Вам воно того варте.
Таким чином, цілком реально та можливо проаналізувати надійність контрагента з відкритих джерел інформації, витративши незначні кошти самостійно, або зовсім безкоштовно. В подальшому такий аналіз може зберегти Ваші кошти та час. Сподіваємось наведена вище інформація стане Вам у нагоді.
Володимир Зубенко, Адвокат